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Missions de la Direction de la Sûreté et de la Direction de la Prévention des risques hôteliers

La Direction de la Sûreté et la Direction de la Prévention des risques hôteliers réalisent également des interventions sur l’ensemble des périmètres.

3.2.2.5.Pilotage du contrôle interne et de la gestion des risques

Le dispositif de contrôle interne et de gestion des risques fait l’objet d’un suivi permanent visant à s’assurer de sa pertinence et de son adéquation aux objectifs du Groupe, au regard notamment de la nature des risques propres à chaque activité et du coût économique de leur mise en place.

À cet égard, les principaux acteurs impliqués dans le pilotage du dispositif de contrôle interne et de gestion des risques sont les suivants :

Le Comité d’audit et des risques

Comme mentionné à l’annexe A 6.1. du paragraphe 3.2.1 du présent rapport, le Comité d’audit et des risques assure notamment les tâches suivantes :

a il examine la politique et s’assure des moyens en matière de gestion des risques ;

a il prend connaissance chaque année des résultats de la mise à jour de la cartographie des risques et du suivi des principaux risques du Groupe ;

a il s’assure de la performance du système de contrôle interne mis en place au sein du Groupe, et examine à cette fin les méthodes d’identification des risques et les principes d’organisation et de fonctionnement de la Direction de l’Audit interne. Il est également informé du programme de travail et d’une synthèse périodique des missions réalisées par la Direction de l’Audit interne.

Gouvernement d’entreprise

RAPPORT DU PRÉSIDENT DU CONSEIL D’ADMINISTRATION

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Le Comité de contrôle interne Groupe

Le Comité de contrôle interne est composé du Président-
directeur général, du Directeur général délégué, des membres du
Comité exécutif (dont la liste figure dans la partie « Composition
des organes de direction » du Document de référence), du
Directeur de l’Audit interne Groupe. Il intègre également les
Directeurs financiers des principales filiales du Groupe. Sur
invitation des membres du Comité de contrôle interne de leur
Division, les responsables de départements d’Audit interne
délocalisés ont la possibilité d’assister au Comité.

Le Comité de contrôle interne Groupe est garant de
l’indépendance de l’Audit interne. Il a pour responsabilités :

a de valider le planning annuel des travaux d’Audit interne
prévus sur la période à venir ;

a de prendre connaissance sur chacun des périmètres
d’intervention des faits marquants d’Audit interne de l’année
en cours et d’acter les plans d’actions établis par les entités
auditées ;

a de suivre l’évolution du niveau de contrôle interne des
organisations ;

a d’exercer une fonction de surveillance de l’Audit interne, en

termes d’efficacité/d’optimisation des actions entreprises et

d’adéquation des moyens dont il dispose.

Le Comité de contrôle interne Groupe s’est réuni une fois en
2012.

Les Comités de contrôle interne des Divisions

Des Comités de contrôle interne locaux ont été mis en place
au sein des principales Divisions opérationnelles. Ils sont
présidés par les Directeurs généraux de Division, composés
de membres des Directions opérationnelles et financières et
d’un représentant de l’Audit interne Groupe. Ils se réunissent
au minimum une fois par an, afin de définir les missions des
départements d’ Audit interne délocalisés – le cas échéant
en accord avec les directives du Comité de contrôle interne
Groupe – de prendre connaissance des constats d’ Audit interne
de la période écoulée, et de juger de l’avancement des plans
d’actions définis précédemment.