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La Direction des Assurances Groupe et de la Prévention des risques hôteliers

La Direction des Assurances Groupe est responsable du financement des risques du Groupe, notamment par la mise en place des couvertures d’assurance appropriées, et collabore à l’identification des risques et à la mise en œuvre des procédures de prévention.

En particulier dans le cadre de la prévention des risques hôteliers elle définit, promeut et coordonne les principes de sécurité des personnes dans les hôtels du Groupe, Elle s’assure en outre par le biais de contrôles, de la mise en œuvre de ces principes par les intervenants concernés.

La Direction de l’Audit interne Groupe

Rapportant fonctionnellement au Comité de contrôle interne Groupe et rattaché hiérarchiquement au Secrétaire général du Groupe, l’Audit interne Groupe est l’élément central du dispositif de contrôle interne. Il a pour mission de contribuer à développer les outils et référentiels de contrôle interne et de mettre en œuvre les missions s’inscrivant dans le cadre du plan d’audit annuel validé par le Comité de contrôle interne Groupe.

L’Audit interne Groupe s’assure de la coordination de ses actions avec celles menées par les Commissaires aux comptes dans le cadre de leur mission. Il est également en charge de la coordination des départements d’Audit interne délocalisés auprès des Divisions.

Les effectifs de l’Audit interne Groupe comptaient neuf auditeurs à la fin de l’année 2012. Par ailleurs, l’Audit interne des Systèmes d’information, rattaché à l’Audit interne Groupe, comptait trois auditeurs.

Les départements d’Audit interne délocalisés auprès des Divisions

Les départements d’Audit interne délocalisés, intégrés aux principales Divisions, sont rattachés aux Directions financières des Divisions et fonctionnellement rattachés à l’Audit interne Groupe. Hormis dans le cas du Département d’ Audit interne délocalisé de la zone Europe Moyen-Orient Afrique, qui est rattachée à l’Audit interne Groupe.

Le lien direct entre le département de l’Audit interne Groupe et les départements d’ Audit interne délocalisés doit permettre de garantir en leur sein le respect des principes déontologiques fondamentaux d’indépendance, d’application des normes professionnelles préconisées par les organismes de référence et des méthodologies promulguées par le Groupe. Il permet également de garantir l’adéquation des ressources affectées aux départements d’Audit interne délocalisés avec la nature et les objectifs des missions réalisées localement.

Les départements d’Audit interne délocalisés auprès des Divisions regroupaient 26 auditeurs à la fin de l’année 2012.

Gouvernement d’entreprise

RAPPORT DU PRÉSIDENT DU CONSEIL D’ADMINISTRATION

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Le système d’information comptable et financier

Le système d’information comptable et financier, déployé au
sein du Groupe, a pour objectif de satisfaire aux exigences
de sécurité, de fiabilité, de disponibilité et de traçabilité de
l’information.

Il s’articule autour d’un outil de reporting et d’un système de
consolidation interfacés, couvrant la quasi-totalité des activités
du Groupe, dans un souci d’homogénéisation des données
comptables sociales et consolidées.

Afin de garantir la correcte utilisation de ces outils et donc la
pertinence de l’information, une documentation fonctionnelle,
appropriée aux besoins des utilisateurs, a été formalisée et
diffusée aux collaborateurs concernés.

Le Groupe a également mis en place des dispositifs destinés
à assurer la sécurité du système d’information comptable et
financier et l’intégrité des données informatiques (processus
de sauvegardes périodiques, contrôles automatiques destinés
à prévenir la survenance d’entrées erronées, etc. ).

En outre, le système d’information comptable et financier fait
l’objet d’adaptations régulières afin d’évoluer avec les besoins
spécifiques du Groupe.

Diffusion d’informations en interne

Le Groupe s’assure de la correcte circulation des informations
pertinentes et de leur transmission aux acteurs concernés afin
qu’ils puissent exercer leurs responsabilités dans le respect
des normes du Groupe. Des procédures définissant les bonnes
pratiques et le processus de remontée d’information ont ainsi
été diffusées en interne.

Principes et valeurs du Groupe

Le dispositif de contrôle interne du Groupe s’inscrit dans le cadre
d’un système de valeurs, porté par les organes de gouvernance
et la Direction générale et communiqué aux collaborateurs.
Le Groupe a ainsi défini les règles de conduite et d’intégrité
encadrant le comportement de ses collaborateurs, les relations
avec ses clients, ses actionnaires, ses partenaires commerciaux
et ses concurrents, et dispose d’une Charte d’Éthique diffusée
en interne.

La Charte de l’Audit interne vise à offrir une vision transversale
au niveau du Groupe des moyens mis en œuvre, des
méthodologies employées et des modes de communication des
résultats des missions d’ Audit interne. À cette fin, elle définit
le cadre d’exercice de la fonction d’Audit interne au sein du
Groupe, en référence notamment aux normes professionnelles
de l’IFACI, qui prévoient le respect par les auditeurs de règles
déontologiques strictes. Elle formalise également le rôle, la
composition et les modalités de fonctionnement du Comité
de contrôle interne Groupe. Enfin, elle précise les modalités
de coordination des départements d’Audit interne délocalisés
auprès des Divisions par l’Audit interne Groupe.

La Charte de l’Audit interne a été signée par le Président-
directeur général du Groupe, le Directeur général délégué en
charge des Opérations monde, la Directrice générale Finances